Uspořit 7 200 Kč na daních ještě za letošní rok může každý, kdo uzavře smlouvu o DIP 

Každý, kdo do konce roku uzavře smlouvu o dlouhodobém investičním produktu (DIP), může ještě za letošní rok využít daňové zvýhodnění ve výši až 7.200 Kč, které je s ním spojeno. Od základu daně z příjmů fyzických osob mohou všichni klienti mající DIP odečítat celou investici od první koruny až do výše 48.000 Kč ročně. Do konce prosince stačí vložit po částech či najednou celou sumu, jejíž výše závisí na možnostech a preferencích každého jednotlivce. Investiční společnost INVESTIKA začala nabízet DIP hned od jeho spuštění na začátku roku 2024. Klientům nabízí široké portfolio investičních produktů i možnost uzavřít smlouvu online.  

Dlouhodobý investiční produkt je vedle „penzijka“, které má dvě formy, a to penzijní připojištění (PP) a doplňkové penzijní spoření (DPS), třetím, ryze investičním produktem zajištění (spoření) na stáří podporovaný státem. DIP je v podstatě daňově zvýhodněný režim investování. Klienti mají na výběr ze široké škály schválených investičních nástrojů (např. cenných papírů investičních fondů, akcií, dluhopisů nebo dokonce i spořících účtů) od jednoho nebo více poskytovatelů. Aby mohli poskytovatelé nabízet DIP, musí splňovat zákonné podmínky a být evidováni Českou národní bankou na speciálním seznamu. Pro DIP, podobně jako pro DPS, platí, že pro umožnění čerpání výhod od státu je nutné spořit alespoň 10 let a finanční prostředky vybrat nejdřív v 60 letech.

Vzhledem k tomu, že v rámci DIP není vyplácen státní příspěvek, mohou jeho účastníci uplatnit daňový odpočet až do výše 48.000 Kč ročně již od první koruny, kterou do DIP odloží (v případě „penzijka“ je možné z daní odečíst až částku, na kterou není čerpán státní příspěvek).  Pro získání daňové úspory je v rámci DIP možné spořit jak pravidelně na měsíční či čtvrtletní bázi, tak nárazově či nepravidelně, a to alespoň jednou ročně. Každý tak má šanci využít daňové úspory ještě letos, stačí do konce roku vložit celou libovolnou částku najednou či po částech. Konkrétní daňová úspora je pak závislá na výši základu a sazby daně z příjmů.  

Kdo podléhá dani 15 % a ročně investuje například 6.000 Kč, ušetří na daních 900 Kč, u částky 12.000 Kč se bude daňová úspora rovnat 1.800 Kč. Kdo investuje v rámci DIP 24.000 Kč, uspoříte na dani 3.600 Kč. V případě, že v rámci DIP klient investuje 48.000 Kč za rok (což odpovídá 4.000 Kč měsíčně), může využít maximální daňovou úsporu ve výši 7.200 Kč (na koho doléhá zvýšená daňová sazba 23 %, může jeho maximální daňová úspora činit dokonce až 11.040 Kč).  

Investiční společnost INVESTIKA začala DIP aktivně nabízet od začátku letošního roku, tedy hned, jak to podmínky dovolovaly. V rámci DIP mohou klienti INVESTIKY investovat do realitního fondu INVESTIKA, fondu akciových trhů EFEKTIKA, peněžního fondu MONETIKA, depozitního fondu EUROMONETIKA a fondu kvalifikovaných investorů DYNAMIKA. Všechny produkty je možné v rámci DIP libovolně kombinovat a vytvořit si tak z nich vlastní investiční portfolio.   

INVESTIKA umožňuje uzavřít smlouvu o DIP i spravovat portfolio on-line, a to i prostřednictvím aplikace INVESTIKA pod palcem. Aplikace obsahuje také modelace, jaké koncové částky klient dosáhne, pokud bude pravidelně investovat určitou částku do některého z produktů nebo kolik má odkládat, aby dosáhl cílové částky. To výrazně usnadňuje rozhodování kolik, do jakého produktu a jak dlouho investovat.  

DIP se oproti „penzijkům“ liší v tom, že může mít vyšší výnosový potenciál (ten se odvíjí od konkrétního zvoleného produktu a konkrétního poskytovatele), ale též větší flexibilitu, které lze využít právě pro daňovou úsporu. DIP zároveň podporuje svobodu výběru investičního nástroje podle profilu a preferencí jednotlivce. V rámci DIP je tak možné sestavit své portfolio investováním do více nástrojů u jednoho nebo i více poskytovatelů.